- 案例分析
- 以案說法：十大反洗錢典型案例
- 2024-09-19
l 案例一：非法集資
張某組織發(fā)起10萬元至100萬元數(shù)額不等的“經(jīng)濟(jì)互助會”，變相非法吸收存款共計4000多萬元。為隱匿非法吸收公眾存款所獲資金，張某以他人名義購買多處房產(chǎn)及車輛。葉某在明知該項資金是非法吸收公眾存款所得情況下，將自己在上海開設(shè)的銀行賬戶提供給張某。2007年4月至10月，張某先后將自己非法吸收公眾存款的資金1900萬元轉(zhuǎn)入葉某賬戶，由葉某代為購買上海某高檔別墅。期間，張某將其中的500萬元轉(zhuǎn)賬給陳某委托其炒股，另將部分資金轉(zhuǎn)借他人。案發(fā)后，為逃避追查，葉某將該銀行賬戶注銷。2009年12月，張某因犯非法吸收公眾存款罪被判處有期徒刑7年，并處罰金50萬元；葉某因犯洗錢罪被判處有期徒刑3年，并處罰金100萬元。
l 案例二：網(wǎng)絡(luò)賭博
顧某團(tuán)伙為境外“皇冠“賭博公司提供代理服務(wù)，并向下發(fā)展了二級、三級代理進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)賭博，發(fā)展參賭會員近6000人。劉某團(tuán)伙私接境外“寶馬”、“波音”、“新球”、“金沙”賭博公司服務(wù)器，自己坐莊進(jìn)行非法網(wǎng)絡(luò)賭博活動。兩個團(tuán)伙共同接受投注賭資近83億元。顧某、劉某等人作為不同級別的代理，均按不同比率獲得相應(yīng)提成，并采取開設(shè)公司、投資股市、購買房產(chǎn)、汽車、理財產(chǎn)品、貴金屬、保險產(chǎn)品以及轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)等一系列方式清洗非法所得。某省人民法院對兩個網(wǎng)絡(luò)賭博團(tuán)伙犯罪行為依法宣判，認(rèn)定顧某、劉某等16人犯開設(shè)賭場罪，分別判處1年至9年不等有期徒刑；認(rèn)定王某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑2年。
l 案例三：地下錢莊
2020年4月底，安徽省合肥市公安局經(jīng)偵支隊聯(lián)合瑤海分局成功破獲了以胡某為核心的“4.22”特大地下錢莊案件，涉案資金流水近百億元。本次集中收網(wǎng)行動，成功斬斷了一條跨越國境的地下錢莊犯罪通道。目前，專案組已扣押各類銀行卡100余張，凍結(jié)涉案賬戶48個，凍結(jié)資金1500萬元。同時，專案組正在對案件深度經(jīng)營、深挖拓線，力爭研判出更多地下錢莊線索，積極發(fā)起集群戰(zhàn)役，實現(xiàn)戰(zhàn)果最大化。
地下錢莊主要包含兩種類型：支付結(jié)算型、非法買賣外匯型。
ü 支付結(jié)算型
不法分子利用其控制的大量空殼公司賬戶和個人賬戶，采用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等方式協(xié)助他人將資金從對公賬戶轉(zhuǎn)到對私賬戶、套取現(xiàn)金等，從而實現(xiàn)偷逃稅款，非法套現(xiàn)等不法目的。
ü 非法買賣外匯型
非法買賣外匯型地下錢莊有以下兩種交易方式：
“對敲型”外匯交易：不法分子在境內(nèi)收取“客戶”人民幣后按照匯率計算好對應(yīng)外幣，然 后通知境外合伙人將對應(yīng)外幣扣除傭金后劃轉(zhuǎn)到“客戶”指定的境外 賬戶，反之亦然。通過這種方式，實現(xiàn)非法資金的跨境轉(zhuǎn)移。
“換匯黃?！保翰环ǚ肿釉趪鴥?nèi)外匯黑市低買高賣，從中賺取匯率差價，俗稱“換匯黃?！薄?/span>這種交易規(guī)模不大，現(xiàn)金交易較多。
l 案例四：電信詐騙
2016年6月至8月間，以陳某結(jié)成的犯罪團(tuán)伙，通過群發(fā)“淘寶”、“奔跑吧兄弟”等虛假中獎信息，誘導(dǎo)接到信息的“中獎?wù)摺钡卿洝搬烎~網(wǎng)站”填寫個人信息領(lǐng)獎，并冒充客服人員以兌獎為由誘騙“中獎?wù)摺崩U納“保證金”，而后，又冒充法院工作人員、律師以“中獎?wù)摺蔽窗匆罄U納“保證金”或領(lǐng)取獎品構(gòu)成違約，要對“中獎?wù)摺逼鹪V或已經(jīng)起訴，繼續(xù)繳納手續(xù)費方可撤訴并獲得獎品為由進(jìn)行恐嚇、利誘，再次對“中獎?wù)摺睂嵤┰p騙，騙取多人財物共計人民幣104.1萬余元。其中，即將就讀大學(xué)的學(xué)生蔡某被騙取學(xué)費和生活費9800元后跳海自殺死亡。12月28日上午，某市中級人民法院對被告人陳某等七人電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案一審公開宣判：以詐騙罪判處被告人陳某無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；以詐騙罪分別判處被告人范某、高某、葉某十五年至十三年不等有期徒刑并處罰金。
l 案例五：金融詐騙
占某以刷POS機(jī)方式協(xié)助他人轉(zhuǎn)移犯罪所得，其無正當(dāng)理由，協(xié)助楊某、劉某二人將騙取的公積金貸款通過其超市的POS機(jī)刷卡提現(xiàn)，每筆收取手續(xù)費2000元，并將部分騙取的公積金貸款通過銀行轉(zhuǎn)賬至楊某、劉某指定的賬戶。在一年多的時間里，占某用其本人綁定POS機(jī)某銀行賬戶共向楊某、劉某指定的銀行賬戶轉(zhuǎn)賬323.1萬元，占某收取手續(xù)費共計6萬余元。某市人民法院對一起涉嫌為金融詐騙犯罪提供資金賬戶，并協(xié)助掩飾、隱瞞金融詐騙資金的來源和性質(zhì)的案件進(jìn)行宣判，依據(jù)《中華人民共和國刑法》第191條等規(guī)定，判決被告人占某犯洗錢罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金十六萬二千元。
l 案例六：利用疫情詐騙
2020年2月4日至8日，張某在新冠肺炎疫情防控期間，使用微信發(fā)布虛假信息，謊稱其有口罩銷售。被害人王某等人看見后信以為真，先后通過微信向張某轉(zhuǎn)賬共計5908元，用于購買口罩。張某在收到轉(zhuǎn)賬的錢款后，先后將各被害人的微信及聯(lián)系方式刪除。案發(fā)后，公安機(jī)關(guān)對被告人張某用于作案的手機(jī)兩部依法予以扣押。法院當(dāng)庭宣判，被告人張某犯詐騙罪，判處拘役四個月，并處罰金3000元。對被告人張某供犯罪所用的本人財物手機(jī)兩部，予以沒收。
l 案例七：騙稅洗錢
某銀行工作人員在整理客戶企業(yè)銀行回單時發(fā)現(xiàn)某信息技術(shù)有限公司回單特別多，款項用途為差旅費，每筆款項均為X.99萬元，具有明顯地逃避監(jiān)管的意圖，于是向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行提交了可疑交易報告。經(jīng)過人民銀行和警方的調(diào)查，該公司利用我國對軟件行業(yè)的優(yōu)惠政策，虛開增值稅專用發(fā)票3072張，騙取出口退稅約2900萬元。為了逃避銀行的大額交易監(jiān)測，該公司將騙稅所得拆成了每筆X.99萬元，并以差旅費的名義進(jìn)行轉(zhuǎn)移。聰明反被聰明誤，不法分子拆分交易的手法露出了馬腳，最終被抓獲歸案。
l 案例八：涉黑洗錢
某公司法定代表人曾某利用公司賬戶轉(zhuǎn)移犯罪所得洗錢，其明知熊某從事多種違法犯罪活動，仍應(yīng)其要求，利用自己公司的賬戶幫助熊某接收犯罪所得款500萬元。另外，熊某特意安排朋友陳某和洪某合伙成立了實業(yè)有限公司，由熊某本人實際控制，并由該公司賬戶先后接收犯罪所得款，共計3200萬元。
曾某還以簽訂虛假合同的方式掩飾犯罪所得，其在得知熊某被立案偵查后，曾某以A公司的名義與B公司補簽了一份虛假的工程預(yù)付款合同，用于掩飾幫助接收犯罪所得款500萬元的事實。此外，A公司與B公司簽訂虛假工程施工合同，以掩飾3200萬元巨額資金轉(zhuǎn)款的非法性。
曾某將犯罪所得資金在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉(zhuǎn)，其明知是黑社會性質(zhì)組織的犯罪所得，仍采取提供、使用A公司及實業(yè)有限公司資金賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等手段，幫助熊某將上述3700萬元巨額犯罪所得款在多個銀行賬戶之間進(jìn)行頻繁劃轉(zhuǎn)，以此來模糊資金往來關(guān)系，規(guī)避監(jiān)管，逃避打擊。
某市人民法院對一起涉嫌為黑社會性質(zhì)組織犯罪提供資金賬戶，并幫助掩飾、隱瞞共計3700萬元黑社會性質(zhì)組織犯罪所得的來源及性質(zhì)的案件進(jìn)行宣判，依據(jù)《中華人民共和國刑法》第191條等規(guī)定，判決被告人曾某犯洗錢罪，判處有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣三百萬元。追繳被告人曾某違法所得人民幣十七萬元。
l 案例九：信用卡套現(xiàn)
小李交了一個女朋友，愛情甜蜜的同時花銷也增加了不少，一次偶然的機(jī)會小李在墻壁上看到宣傳信用卡“誠信提現(xiàn)”的小廣告，他“靈光乍現(xiàn)”立馬聯(lián)系了小廣告上的中介，中介向小陳保證只收取低廉的“手續(xù)費”就可以幫他迅速成功套現(xiàn)。小陳信以為真，便開心的按中介要求，在對方提供的POS機(jī)上將自己幾張信用卡的信用額度“消費”掉了。然而2個月后，意想不到的事情發(fā)生了，小陳發(fā)現(xiàn)自己多張信用卡都被盜刷了，一下子損失了7萬多元。某市人民法院審理一起非法經(jīng)營案，被告人李某違反國家規(guī)定，使用POS機(jī)為他人刷信用卡套現(xiàn)進(jìn)行非法經(jīng)營，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成非法經(jīng)營罪，被判處有期徒刑六個月，緩刑一年，并處罰金人民幣二萬元。
正常使用信用卡會為大家?guī)碓S多資金上的方便，減少資金占用，但信用卡套現(xiàn)行為卻可能面臨被騙或被盜刷的風(fēng)險，占小便宜吃大虧。以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。持卡人以非法占有為目的，采用上述方式惡意透支的，以信用卡詐騙罪定罪處罰。所以替他人套現(xiàn)更可能面臨法律風(fēng)險，要三思而后行。
l 案例十：恐怖融資
目前，我們可以把恐怖活動融資的方式分為兩種類型。第一種類型的恐怖活動融資是指持續(xù)地為恐怖活動融資的過程，第二種類型的恐怖活動融資是為特定目的的襲擊發(fā)生的融資。
國外最為典型的恐怖襲擊活動莫過于美國的“9.11”事件。2001年9月11日，美國發(fā)生一起系列恐怖襲擊事件。兩架被恐怖分子劫持的民航客機(jī)撞向世界貿(mào)易中心，兩幢樓在遭到撞擊后相繼倒塌。第三架被劫持的客機(jī)撞向美國國防部五角大樓，第四架被劫持的客機(jī)墜毀在賓夕法尼亞州的空地上?！?/span>911”事件是發(fā)生在美國本土的最為嚴(yán)重的恐怖攻擊行動，遇難者高達(dá)2996人，對美經(jīng)濟(jì)損失達(dá)2000億美元，對全球經(jīng)濟(jì)造成的損害高達(dá)1萬億美元左右。該事件中，所有劫機(jī)者用他們自己的名字開立賬戶，使用自己的護(hù)照和其他身份證件。劫機(jī)者的交易與一般的存款模式類似，這些大額存款都是通過ATM機(jī)和借記卡交易頻繁地累積。他們也通過現(xiàn)金提取和開支票的方式獲取資金。因為“911事件”美國國會在2001年10月頒布了《愛國者法》來阻止和避免恐怖主義活動，所以反洗錢也是保護(hù)國家人民生命財產(chǎn)安全的重要保障！
來源：長安司法微信公眾號
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